經(jīng)過7個多月的努力和付出，昨日，鞍鋼集團審計管理系統(tǒng)（一期）上線試運行。該系統(tǒng)具備審計項目管理、查證預警、信息資源、綜合管理等功能，通過實現(xiàn)離線審計向在線審計、事后審計向?qū)崟r審計轉(zhuǎn)變，最終將審計監(jiān)督和管理的關(guān)口前移，標志著鞍鋼集團審計管理工作邁上新臺階。
審計信息化是企業(yè)發(fā)展的必然要求，隨著鞍鋼集團財務、采購、銷售、設(shè)備等系統(tǒng)逐步實現(xiàn)信息化，審計工作遇到了來自“大數(shù)據(jù)”、“云存儲”的嚴峻挑戰(zhàn)，審計人員面臨進不了門、打不開賬的無奈局面。審計信息化是提升內(nèi)審人員工作能力，提高審計工作質(zhì)量和效率，最終實現(xiàn)內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型的必由之路。去年4月份，按照“高起點、高標準”建設(shè)審計信息系統(tǒng)的要求，鞍鋼集團審計管理系統(tǒng)（一期）項目建設(shè)正式啟動。
項目參考借鑒先進企業(yè)審計信息化建設(shè)的基礎(chǔ)，結(jié)合鞍鋼集團審計業(yè)務流程及相關(guān)管理制度，由鞍鋼集團信息產(chǎn)業(yè)公司自主開發(fā)實施。項目建設(shè)歷時近7個月，完成了需求分析、功能設(shè)計、程序開發(fā)、用戶測試和用戶培訓等一系列工作，目前已具備試運行條件。
鞍鋼集團審計管理系統(tǒng)共20個子模塊，具備審計項目管理、審計查證預警、審計信息資源、審計綜合管理等功能，達到創(chuàng)新審計模式、提高審計工作效率、降低審計工作風險、保證審計工作質(zhì)量、增加審計成果利用價值、提升內(nèi)部審計能力的效果。審計項目管理功能既可實現(xiàn)審計計劃、審前調(diào)查、現(xiàn)場審計、審計報告、審計復核、審計整改的全流程審計項目在線管理，又可實現(xiàn)審計作業(yè)標準化、審計文書模板化、審計依據(jù)規(guī)范化、業(yè)務數(shù)據(jù)集成化、實施過程透明化等5大目標，達到規(guī)范審計業(yè)務、保障審計質(zhì)量、防范審計風險，全面提升審計工作管理水平的目的。審計查證預警功能通過集成財務、采購、銷售、設(shè)備等業(yè)務系統(tǒng)數(shù)據(jù)，建立審計數(shù)據(jù)中心，加強審計數(shù)據(jù)資源建設(shè)和利用；通過預制專業(yè)審計數(shù)據(jù)分析模型，提供同比分析、環(huán)比分析、構(gòu)成分析、趨勢分析，揭示數(shù)據(jù)的內(nèi)在聯(lián)系、提升數(shù)據(jù)分析能力，實現(xiàn)“聯(lián)網(wǎng)審計”，提高現(xiàn)場審計工作效率。審計信息資源功能通過審計管理中信息的收集、利用、整合和共享，按照信息資源的標準規(guī)范，加強審計信息的建設(shè)和管理，促進信息集合，形成共享，實現(xiàn)審計依據(jù)規(guī)范化。審計綜合管理功能通過加強審計業(yè)務管理和人力資源管理，實現(xiàn)各功能之間，以及與現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)之間的信息共享，使各級審計部門的溝通更加緊密，實現(xiàn)了審計溝通便捷化、審計成果透明化。
據(jù)介紹，鞍鋼集團審計管理系統(tǒng)（一期）主要包括鞍鋼集團審計部、鞍山鋼鐵、攀鋼及攀長特等審計機構(gòu)，覆蓋財務、采購、銷售、設(shè)備等業(yè)務系統(tǒng)接口。鞍鋼集團將在今年完成項目二期建設(shè)，將審計機構(gòu)覆蓋至礦業(yè)集團和各非鋼板塊，實現(xiàn)審計機構(gòu)全覆蓋。同時，擴展招標、投資、檔案等部分業(yè)務系統(tǒng)接口，實現(xiàn)主要業(yè)務系統(tǒng)全覆蓋。